| 开课时间 | 地点 | 价格 |
| 2025-10-24 至 2025-10-25 | 江西省南昌市 | 3600 |
| 2025-10-31 至 2025-11-01 | 广东省中山市 | 4200 |
| 2025-12-06 至 2025-12-07 | 河南省郑州市 | 3600 |
| 2025-12-12 至 2025-12-13 | 安徽省合肥市 | 3600 |
随着中美国际关系战略的日渐明朗，企业经营的市场环境与发生了显著的变化，更需要企业的管理者明确企业的经营战略计划与管理的目标。从开源节流到降本增效，从市场开拓到业绩提升，从扩大营销到资金管控，如何运用全面预算管理工具实施并落地。
在复杂的竟争环境中，众多企业开始管理转型升级。其中全面预算的管理是减轻经营压力、提升竟争力、落实战略目标、加强成本控制、经营成果考核等行之有效的管理工具。全面预算是在企业在战略目标的指导下，对未来的经营活动和相应财务结果进行充分、全面的预测和筹划，并通过对执行过程的监控，将实际完成情况与预算目标不断对照和分析，从而及时指导经营活动的改善和调整，以帮助管理者更加有效地管理企业和最大程度地实现战略目标。
但多数执行全面预算的企业并没有发挥预算的价值与作用，有的企业全面预算执行了5年以上，依旧是问题不断，经营目标不能完全的实现。预算差异较大的问题总是解决不了，绩效考核也只是走流程、走过场，预算编制时不思考现状与不分析市场，为了编制预算而编预算，待执行时每个月都做预算调整，40%以上的业务都是预算外业务事项，公司上下动用了大量的人力、物力、时间等管理成本，而预算管理的结果收效甚微。
许多企业通过多年来推进预算管理，己建立了预算管理基础。但实行全面预算必须以企业5年发展战略和年度经营计划为基础，绝不能缺少年度经营计划这一重要环节。否则，在客观上将妨碍全面预算管理工作的进一步推进和提升。年度经营计划方案与全面预算管理相配合，才能形成完整的计划与预算管理功能。全面预算也只有建立在严谨细致的年度经营计划基础之上，预算才能起到真正的作用。
本课程从企业经营环境、战略目标、经营计划、目标体系、预算编制、部门沟通、资源配置、绩效考评、预算分析等环节，对全面预算管理工具做出系统性的解析。并在组织管理建设、预算工作开展、预算编制技巧、部门沟通协调、成本管理控制等给出符合企业实际情况的预算管理工具与方法。
具体培训收益可以主要概括为以下几点：
掌握企业战略与经营计划的制定
掌握经营计划与全面预算的结合
掌握全面预算编制的流程与方法
掌握预算沟通协调的方法与内容
掌握计划与预算目标的设定与实施
掌握一套全面预算编制的表格方法
掌握一套部门预算沟通的流程工具
掌握一套预算管控经营计划目标方法
掌握一套差异分析的考评跟踪方法
随着中美国际关系战略的日渐明朗，企业经营的市场环境与发生了显著的变化，更需要企业的管理者明确企业的经营战略计划与管理的目标。从开源节流到降本增效，从市场开拓到业绩提升，从扩大营销到资金管控，如何运用全面预算管理工具实施并落地。
在复杂的竟争环境中，众多企业开始管理转型升级。其中全面预算的管理是减轻经营压力、提升竟争力、落实战略目标、加强成本控制、经营成果考核等行之有效的管理工具。全面预算是在企业在战略目标的指导下，对未来的经营活动和相应财务结果进行充分、全面的预测和筹划，并通过对执行过程的监控，将实际完成情况与预算目标不断对照和分析，从而及时指导经营活动的改善和调整，以帮助管理者更加有效地管理企业和最大程度地实现战略目标。
但多数执行全面预算的企业并没有发挥预算的价值与作用，有的企业全面预算执行了5年以上，依旧是问题不断，经营目标不能完全的实现。预算差异较大的问题总是解决不了，绩效考核也只是走流程、走过场，预算编制时不思考现状与不分析市场，为了编制预算而编预算，待执行时每个月都做预算调整，40%以上的业务都是预算外业务事项，公司上下动用了大量的人力、物力、时间等管理成本，而预算管理的结果收效甚微。
许多企业通过多年来推进预算管理，己建立了预算管理基础。但实行全面预算必须以企业5年发展战略和年度经营计划为基础，绝不能缺少年度经营计划这一重要环节。否则，在客观上将妨碍全面预算管理工作的进一步推进和提升。年度经营计划方案与全面预算管理相配合，才能形成完整的计划与预算管理功能。全面预算也只有建立在严谨细致的年度经营计划基础之上，预算才能起到真正的作用。
本课程从企业经营环境、战略目标、经营计划、目标体系、预算编制、部门沟通、资源配置、绩效考评、预算分析等环节，对全面预算管理工具做出系统性的解析。并在组织管理建设、预算工作开展、预算编制技巧、部门沟通协调、成本管理控制等给出符合企业实际情况的预算管理工具与方法。
具体培训收益可以主要概括为以下几点：
掌握企业战略与经营计划的制定
掌握经营计划与全面预算的结合
掌握全面预算编制的流程与方法
掌握预算沟通协调的方法与内容
掌握计划与预算目标的设定与实施
掌握一套全面预算编制的表格方法
掌握一套部门预算沟通的流程工具
掌握一套预算管控经营计划目标方法
掌握一套差异分析的考评跟踪方法
第一讲：计划与预算管理——战略篇
一、企业经营战略与经营目标
1．企业战略规划与经营目标
2．企业经营战略与预算方案的结合
3．企业经营战略的拆解
二、企业经营计划与全面预算管理
1．经营计划与全面预算关系
2．经营计划与预算工作开展
3．经营目标与计划目标设定
三、目标体系与全面预算管理
1．目标体系建立的步骤
2．目标体系的层级与原则
3．KPI指标体系建立与设定
第二讲：计划与预算管理——技能篇
一、销售预算编制原则与方法
1. 销售预算编制的核心纲领
2. 销售预算编制的四个维度
3. 经营战略在销售预算中的确认
4. 营销政策如何在编制时期确认
5. 绩效考核如何在编制时发挥作用
6. 应收计划与资金预算编制
二、生产制造预算编制原则与方法
1. 企业产能量值的分解与确认
2. 产能曲线与成本投入确认
3. 制造工艺流程与制造费用的分解
4. 销售合同、订单的分解与计划编制
5. 生产预算与生产成本的预算编制
三、采购预算编制原则与方法
1．供应商资源管理法梳理与确认
2．采购清单汇总与采购方式确认
3．供应商选择与合同方案设定
4．采购预算编制与业务分工确认
5．应付款项计划与资金预算编制
四、专项预算编制原则与方法
1．投资计划与经营战略梳理
2．投资方案确认与资金预算编制
五、全面预算的汇总与战略修偏
1．财务部如何汇总全面预算
2．财务部如何稽核全面预算
3. 预算与经营目标的偏差如何修正
第三讲：计划与预算管理——协调篇
一、全面预算启动与总结大会的内容与功能
1．预算启动大会的前期工作都有哪些？
2．预算启动大会的流程与职责
3．预算启动大会的目标与结果
4．预算启动工作的线上线下分工
二、财务预算沟通协调会议内容与方法
1．预算编制前的计划方案工作
2．预算编制中的财务辅导工作
3．预算管理中的财务执行工作
4．预算控制中的财务背调工作
三、月（季）预算差异分析会议内容与方法
1．预算差异分析会议的职责与分工
2．预算差异分析财务的管理内容
3．预算差异分析财务的跟踪方法
4．预算差异分析业务部执行内容
5．预算差异业务部责任考核内容
6．预算差异分析会议的方法
第四讲：计划与预算管理——考核篇
一、预算管理考核的报告制度
1．预算的执行偏差分析
2．预算报告制度的意义
3．预算报告的修偏与调整
二、全面预算实施与考核制度
1．预算实施执行应不应考核
2．预算执行考核的内容与目标
3．经营计划实施与预算考核
三、全面预算综合管理评价制度
1．全面预算实施执行怎么来评价
2．全面预算管理应怎么来考评
3．预算管理管理评价考核的方法
企业总经理
股东
部门负责人
高级管理人员
财务总监
各部门相关管理者
